DB형 vs DC형 차이, 회사 선택부터 이직 때까지 ‘손해 안 보는’ 퇴직연금 기준

DB형 vs DC형 차이와 회사 선택 기준, 이직 시 퇴직연금 체크포인트를 실제 사례 중심으로 알기 쉽게 소개합니다.

 

DB형 vs DC형 차이, 회사 선택부터 이직 때까지 ‘손해 안 보는’ 퇴직연금 기준

 

 

 

 

목차

 

취업·이직 시즌만 되면 은근히 자주 나오는 질문이 있어요.
“우리 회사 퇴직연금이 DB형이래. 근데 친구 회사는 DC형이라던데, 뭐가 더 좋은 거야?”
그리고 이직이 확정되는 순간, 질문이 더 현실적으로 바뀝니다.
“퇴직급여는 IRP로 받아야 한다던데… 내가 뭘 준비해야 하지?”

결론부터 말하면 DB형 vs DC형 차이는 “누가 돈을 더 내느냐”보다 누가 운용 책임(수익/손실)을 지느냐, 그리고 **내 커리어 패턴(이직 빈도·연봉상승·투자성향)**과 더 밀접해요. 게다가 최근 퇴직연금 시장은 DC·IRP 비중이 커지고 있어(‘직접 운용’ 선호 증가) 선택 기준이 더 중요해졌습니다.

아래에서 DB형 vs DC형 차이, 회사 선택 기준, 이직 시 체크리스트를 한 번에 정리해볼게요. (사회초년생도 이해되도록, 대신 내용은 깊게!)

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본론 1) DB형 vs DC형 차이: 구조를 한 번에 끝내는 핵심 정리

DB형(확정급여형): “받을 돈이 먼저 정해짐”

• **퇴직할 때 받을 급여(퇴직급여)가 ‘사전에 확정’**된 구조
• 회사가 적립금을 운용하되, 운용 성과가 나쁘면 회사가 부족분을 메워서 약속한 급여를 지급해야 하는 형태
• 쉽게 말해: 근로자 입장에선 ‘급여 확정’, 회사 입장에선 ‘부담/리스크’가 더 큼

DC형(확정기여형): “회사가 내는 돈이 먼저 정해짐”

• 회사가 매년 근로자 계좌에 부담금을 넣고(기여), 근로자가 직접 운용
• **퇴직급여는 ‘적립금 + 운용수익’**으로 결정
• 즉, 수익이 나면 내 퇴직급여가 커지고, 반대로 운용을 방치하면 기대보다 작아질 수도 있어요.

“법적으로 회사는 DC에 최소 얼마를 넣어야 해?”

DC형은 사용자가 부담금을 연간 임금총액의 12분의 1 이상 납입해야 한다는 규정이 있습니다. (실무에서는 보통 매월/분기 단위로 나눠 적립)

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(도표) DB형 vs DC형 차이 한눈에 보기

 

구분	DB형(확정급여)	DC형(확정기여)
“확정”되는 것	퇴직급여(받을 금액)	회사 부담금(넣을 금액)
운용 주체	회사(또는 회사가 정한 방식)	근로자(본인)
투자 성과 영향	근로자 수령액은 상대적으로 덜 흔들림	수령액이 수익률에 크게 좌우
리스크(부담)	회사가 더 큼	근로자가 더 큼
이직/이동 체감	계산은 단순하지만 ‘내가 직접 굴리는 맛’은 적음	계좌/상품 중심이라 “내 돈” 감각이 강함

여기서부터가 진짜 포인트: DB형 vs DC형 차이는 “좋다/나쁘다”가 아니라, 내 상황에서 유리한 구조가 무엇인지로 판단해야 합니다.

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본론 2) 내 커리어에 더 유리한 건? (연봉 상승·이직·투자 성향으로 결정)

DB형이 상대적으로 유리해지기 쉬운 사람

1. 장기근속 가능성이 높은 사람
2. 연봉이 뒤로 갈수록 크게 오르는 커리어(승진 폭이 큰 업종/직군)
3. 투자에 관심이 적고 “퇴직급여는 안정적으로”가 더 중요한 사람

DB형은 기본적으로 “퇴직 시점의 보상 구조(평균임금 등)”에 연동되는 성격이 강해, 연봉이 커지는 구간에서 오래 다닐수록 체감이 좋아지기 쉬워요(개별 회사 규약·산정 방식 확인 필요).

DC형이 상대적으로 유리해지기 쉬운 사람

1. 이직이 잦거나, 커리어 이동이 빠른 사람
2. “나는 장기투자(ETF/펀드 등)로 굴릴 자신이 있다”
3. 회사 밖에서도 IRP/연금저축과 함께 포트폴리오를 통합 관리하고 싶은 사람

실제로 최근 통계에서도 DC·IRP 비중이 커지고 있고, 2024년 말 기준 퇴직연금 적립금 총액이 크게 늘면서 DC/IRP 쪽으로 ‘머니무브’ 흐름이 관찰됩니다.

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(차트) “내게 맞는 쪽” 초간단 점수표

아래에서 더 많이 체크되는 쪽이 우선 고려 대상입니다.

 

[DB형 점수 +1]

□ 한 회사 오래 다니는 편

□ 승진/호봉으로 연봉 상승 폭이 큼

□ 투자 신경 쓰기 싫다(자동이 좋다)

□ 성과 변동보다 ‘확정성’이 중요

 

[DC형 점수 +1]

□ 3~5년 단위 이직 가능성이 큼

□ ETF/펀드 등 장기투자 경험이 있음

□ IRP까지 합쳐 자산을 내가 통제하고 싶다

□ 투자 교육/리포트/앱 편의성을 중요하게 본다

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본론 3) 회사 선택 기준: 연봉만 보지 말고 “퇴직연금의 질”을 보자

채용 공고나 오퍼에서 “퇴직연금(DB/DC)”이 한 줄로만 적혀 있으면 대부분 그냥 넘어가요. 그런데 DB형 vs DC형 차이를 이해하면, 회사 선택 시 질문이 달라집니다.

회사 선택 기준 1: 우리 회사는 DB형/ DC형 중 무엇을 운영하나?

• 단순히 “DB냐 DC냐”가 아니라 내 커리어와 맞는 구조인지가 핵심
• 특히 “이직이 잦은 산업”에서 DB형이라면, 본인이 느끼는 장점이 줄어들 수 있어요(짧게 다니면 구조적 강점 체감이 약함)

회사 선택 기준 2: DC형이라면 ‘운용 환경’이 실질 복지다

DC형은 근로자가 운용하니까, 회사 복지의 질이 이런 데서 갈립니다.

• 퇴직연금 사업자(은행/증권/보험) 어디인지
• 제공 상품 라인업(ETF/펀드/원리금보장 등)
• 수수료 구조(사업자/상품별)
• 투자 교육, 리밸런싱 가이드, 앱 편의성

그리고 “방치 리스크”를 줄이는 장치로 **디폴트옵션(사전지정운용제도)**가 중요해요. 디폴트옵션은 DC형과 IRP에 적용된다는 점이 핵심입니다.

회사 선택 기준 3: ‘적립을 제때 하는 회사’가 진짜 중요

현실적으로는 제도 타입(DB/DC)보다

• 부담금/적립금 납입이 지연되지 않는지
• 운용 보고/안내가 투명한지
  가 훨씬 체감 복지입니다.

회사 선택 기준 4: “우리 회사는 DB↔DC 전환 선택이 가능한가?”

일부 사업장은 규약과 동의 절차를 거쳐 제도 변경/병행이 가능하기도 하지만, 개인이 마음대로 바꾸는 건 아니라서(근로자대표 동의 등) 실무적으로는 회사 정책이 더 크게 작용합니다. (가능 여부는 인사팀/규약 확인 추천)

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본론 4) 이직 시 체크: 퇴직연금에서 가장 많이 손해 보는 순간을 막는 체크리스트

이직 때 퇴직급여는 “알아서 통장으로 들어오겠지”라고 생각하면 위험해요.
특히 2022년 4월 14일부터(시행) 55세 이전 퇴직자의 퇴직급여를 IRP로 이체하는 흐름이 제도적으로 강화되면서, 이직 시 IRP 준비는 사실상 필수가 됐습니다(예외 존재).

이직 시 체크 1: IRP 계좌를 미리 만들어 두기

• 많은 금융사 안내에서 “퇴직 전에 IRP 개설”을 강조합니다.
• 예외: 55세 이상 퇴직, 퇴직급여 300만원 이하 등은 IRP가 아닌 방식이 가능하다는 안내도 있습니다(세부 조건은 본인 케이스 확인).

실무 팁: 이직 확정되면 “IRP 먼저 개설 → 회사에 IRP 계좌 제출” 순서가 가장 깔끔해요.

이직 시 체크 2: 퇴직급여 지급 기한(14일)을 알고 있어야 한다

퇴직급여는 지급사유 발생일부터 14일 이내 지급이 원칙이고, 특별한 사정이 있으면 합의로 연장할 수 있습니다.
이직 과정에서 일정이 꼬이면 “언제까지 들어와야 정상인가?”를 모르는 것 자체가 스트레스가 됩니다. 날짜 기준을 잡아두세요.

이직 시 체크 3: DC형이라면 “운용 방치”를 막는 장치가 필요

DC형(그리고 IRP)은 내가 운용 지시를 하지 않으면 디폴트옵션이 작동할 수 있어요(조건/기간에 따라). 최소한

• 디폴트옵션 지정 여부
• 만기 도래 상품 처리 방식
  은 확인해 두는 게 좋습니다.

이직 시 체크 4: ‘현물’로 이어갈 수 있는지(상품 유지) 확인

이직 후에는 보통 퇴직급여가 IRP로 들어가고, 이후 IRP를 다른 금융사로 옮기거나(이전) 운용을 바꾸게 됩니다. 이때 상품을 팔지 않고 옮기는 현물이전(실물이전) 개념이 도움이 될 수 있어요(가능 범위/조건 존재).

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(표) 이직할 때 “이것만은” 체크리스트 10

 

체크 항목	왜 중요?
1. 우리 회사 퇴직연금 타입(DB/DC)	DB형 vs DC형 차이에 따라 전략이 달라짐
2. 퇴사일 기준 확정	지급기한(14일) 카운트 시작
3. IRP 계좌 개설	55세 미만이면 사실상 필수 케이스 많음
4. 예외 해당 여부	55세 이상/300만원 이하 등
5. 회사에 IRP 계좌 전달	지급 지연 예방
6. DC형 운용현황 캡처	상품/비중/수수료 점검
7. 디폴트옵션 지정	방치 시 낮은 수익률 위험
8. 중도인출 제한 확인	인출 사유 제한(주택 등)
9. 이직 후 새 회사 제도 확인	DC면 다시 ‘운용’ 시작
10. IRP 통합 관리 계획	연금저축/IRP 합산 한도·전략

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결론: “DB냐 DC냐”보다 더 중요한 건 내 커리어와 이직 플랜이다

정리해볼게요.

• DB형 vs DC형 차이의 본질은 “확정되는 게 무엇인지(급여 vs 기여)”와 “누가 운용 책임을 지는지”입니다.
• 회사 선택 기준은 제도 타입만이 아니라, **DC형이라면 운용 환경(상품/수수료/교육/디폴트옵션)**이 ‘실질 복지’가 됩니다.
• 이직 시에는 IRP 준비, 지급기한 14일, 운용 방치 방지(디폴트옵션), 현물이전 가능성까지 체크하면 “괜히 손해 보는 구간”을 피할 수 있어요.

마지막으로 생각거리 하나.
요즘은 DC·IRP 비중이 커지고(직접 운용 선호) 시장이 바뀌고 있어요.
여러분은 **안정성(DB형)**과 통제력·성장성(DC형+IRP) 중 어디에 더 점수를 주고 싶나요?

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FAQ (많이 검색되는 질문 6)

Q1. DB형 vs DC형 차이, 한 줄로 요약하면?

A. DB형은 ‘받을 퇴직급여가 확정’, **DC형은 ‘회사가 내는 부담금이 확정’**이고, DC는 운용 성과에 따라 내 퇴직급여가 달라집니다.

Q2. DC형에서 회사는 법적으로 최소 얼마를 넣어야 하나요?

A. 원칙적으로 사용자는 가입자의 연간 임금총액의 12분의 1 이상에 해당하는 부담금을 납입해야 합니다.

Q3. 이직하면 퇴직급여는 무조건 IRP로 받아야 하나요?

A. 55세 이전 퇴직자의 경우 IRP 이체가 기본 흐름으로 안내됩니다(예외 케이스 존재).

Q4. IRP로 안 받아도 되는 예외가 있나요?

A. 안내 자료들에서는 55세 이상 퇴직, 퇴직급여 300만원 이하 등의 예외를 언급합니다(본인 조건 확인 권장).

Q5. 퇴직급여는 퇴사 후 언제까지 받아야 정상인가요?

A. 원칙적으로 지급사유 발생일부터 14일 이내 지급이며, 특별한 사정이 있으면 합의로 연장할 수 있습니다.

Q6. 디폴트옵션은 DB형에도 적용되나요?

A. 고용노동부 안내 자료에서는 디폴트옵션이 DC형과 IRP에 적용된다고 설명합니다.

 

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